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【英國儲錢貼士】ISA是什麼?Lifetime ISA/Cash ISA各種ISA戶口比較

Updated: May 4

想儲錢一般都放在銀行,而英國銀行有一種稱作 ISA 的特別儲蓄戶口 ,特點是戶口內的收入免繳稅,是政府鼓勵市民儲蓄的方法之一。ISA 戶口分為 Lifetime ISA、Cash ISA、Stocks and shares ISA、Junior ISA 等,今次會講解英國ISA戶口比較、Lifetime ISA 邊間好等。



ISA是什麼?

ISA(Individual Savings Accounts)指個人儲蓄帳戶,它與其他儲蓄帳戶之間的主要區別,在於提供免稅利息收入。


每年可存入 ISA 的金額設有上限,2023/24 年度為 £20,000, 意味你每年透過 ISA 節省的稅項亦有最高限額。你可以將免稅額分配給不同類型的 ISA。例如,你可以將一些儲蓄放在 Cash ISA,另一些投放在 Stocks and shares ISA。


Cash ISA 和 Lifetime ISA 都受英國金融服務補償計劃(FSCS)存款保障,上限£85,000。


另外,英國居民享有個人儲蓄豁免額(Personal Savings Allowance,PSA),現時為每年 £1000,即由儲蓄賺取的利息,低於這金額便無需交稅。透過 ISA 賺取的利息,由於已是免稅,所以並不計算在 PSA 內。

誰可以開設 ISA?

ISA 戶口持有人必須是:

  • 16 歲或以上(適用於Cash ISA)

  • 18 歲或以上(適用於 Stocks and shares ISA 或 Innovative finance ISA)

  • 18 歲或以上、 40 歲以下(適用於 Lifetime ISA)

還有必須至少是以下其中一者:

  • 英國居民

  • 皇家公務員(例如外交或海外公務員)或其配偶或民事伴侶(如果您不住在英國)


ISA 種類

ISA 一共有五種:

  • Cash ISA

  • Stocks and shares ISA

  • Innovative finance ISA

  • Lifetime ISA

  • Junior ISA


*以往每年只能在每種 ISA 各自開設一個帳戶,但由 2024/25 財年開始,即 2024 年 4 月 6 日起,你可以在所有種類 ISA 開設多於一個帳戶。這意味可以根據所提供的利息,在不同 Cash ISA 投放資金,或者嘗試使用不同 Stocks and shares ISA。


Cash ISA

Cash ISA 是免稅儲蓄帳戶,獲取利息收入不用納稅。低至 £1 即可開戶,特點包括隨時存錢和取錢,但取款設次數限制,一旦超過,息率便會降低;同時設有固定息率,儲錢時便已鎖定利息收入。


Stocks and shares ISAs

你可以將 Stocks and shares ISA 視為一個投資組合,你無需為從戶口中投資獲得的任何股息、增長、利息或收入繳稅。


你可以開戶時存入一筆資金到 Stocks and shares ISA 或定期供款,每月最低只需 £20。當然投資涉及風險,投資價值可升可跌,因此獲得的回報,可能會少於最初投入的金額。


Innovative finance ISA

與 Cash ISA 或 Stocks and shares ISA 不同,Innovative finance ISA 是一種點對點貸款(peer-to-peer loans),即向其他人提供貸款。


點對點貸款將投資者(戶口持有人)與借款人配對,借款人可以是個人、企業或房地產開發商。由於你透過網上平台投資,繞過了銀行,因此你往往會獲得比傳統儲蓄帳戶更高的利息,但同時資金面對較高風險。


Lifetime ISA

Lifetime ISA 目的是協助你購置首個物業或為以後的生活儲蓄,由於政府會向戶口注入相應資金,當中有一些附帶條件:

  • 必須年滿 18 歲但未滿 40 歲才能開設 Lifetime ISA

  • 直到年滿 50 歲前,每年最多可以存入 £4,000。你必須在 40 歲之前向 ISA 支付第一筆款項。

政府會為你的儲蓄增加 25% 的金額,每年最多 £1,000。2023 至 2024 課稅年度 ISA 存款上限為 £20,000,Lifetime ISA 的 £4,000 限額須計入內。你可以在終身 ISA 中持有現金或股票和股份,或兩者的組合。


當你年滿 50 歲時,你將無法存入更多資金到 Lifetime ISA,亦即無法再獲取政府 25% 注資。你的帳戶將保持開放狀態,當中的儲蓄仍將賺取利息或投資回報。



從 Lifetime ISA 出金

如果符合以下條件,可以從 Lifetime ISA 中提取資金:

  • 用作購買第一棟房子

  • 60歲或以上

  • 身患絕症,生命只剩下不到 12 個月

  • 如果出於任何其他原因提取現金或資產,將支付 25% 的提款費用,等同政府收回全部注資

  • 如果戶口持有人死亡,Lifetime ISA 將在去世之日終止。之後從該戶口提取資金或資產,無需支付任何費用。


Junior ISA

Junior ISA 是一種兒童戶口,你的孩子必須同時滿足以下條件:

  • 18歲以下

  • 現居英國

Junior ISA 的 2023/24 年度存款上限為 £9000。你不能同時擁有 Juniro ISA 和兒童信託基金。如果想開設 Junior ISA,需要求受託人將兒童信託基金的資金轉入其中。


Junior ISA 如何運作

Junior ISA 有兩種:

  • Cash ISA

  • Stocks and shares ISA

你的孩子可以選擇其中一種或同時兩種 Junior ISA。父母或監護人可以開設 Junior ISA 並管理帳戶,但錢屬於孩子。孩子在 16 歲時可以取回帳戶控制權,但在 18 歲之前無法提取資金。

Lifetime ISA 邊間好

英國大多數銀行都有提供 ISA 戶口,如英國匯豐ISA、Lloyds ISA、Barclays ISA 等 Cash ISA,存款利率和特點各有不同,詳情可向各銀行查詢。


而 Lifetime ISA 則有以下幾間提供較高的年利率:

提供機構

年利率(AER)

是否接受由其他種類ISA存入款項

如何開戶

利息支付

4.25%

是(但必須未曾擁有 Moneybox Lifetime ISA)

App

每月

3.79%

網站/分行

每年

3.51%

是(只限由其他 Lifetime ISA 存入)

網站

每年

3.5%

是(只限由其他 Lifetime ISA 存入)

App

每年

3.25%

網站

每年

3%

是(只限由其他 Lifetime ISA 存入)

網站

每年

ISA好唔好?

ISA英國BNO持有人也可以開戶,是一種享有稅收優惠的儲蓄和投資帳戶,主要好處包括以下幾點:

  • 稅收優惠:ISA 讓你在獲得儲蓄利息或投資收入和增長時,免徵個人所得稅和資本利得稅。

  • 投資多樣性:你可以在 ISA 中持有多種不同類型的資產,包括現金、股票、債券、基金等,構成多樣化投資組合。

  • 靈活性:你可以隨時提取 ISA 中的資金,並在同一財政年度中重新存入,而不會損失你的年度 ISA 配額。

  • 年度配額:每個財政年度,英國政府會確定 ISA 的年度配額,允許你在該年度內存放在 ISA 的最大金額。通常 ISA 的年度配額有一定限制,但它可以讓你有節制地增加儲蓄和投資的機會。

  • 長期儲蓄:ISA 特別適合長期儲蓄和投資目標,因為你可以在多年內積累免稅的增長和收入。

  • 遺產規劃:如果你在過世時仍然持有 ISA,它可以成為遺產的一部分,並在遺產稅方面享有某些優惠。

需要注意的是,英國政府不時調整 ISA 的規則和條款,因此建議隨時瞭解最新的 ISA 規定,才作儲蓄和投資的決定。



資料來源:GOV.UK、NationwideWhich?


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