top of page
Writer's picture花師奶

【英國理財】為兒女儲錢隨時被收稅?Junior ISA儲蓄收息/投資回報免交稅

為兒女準備好應付未來種種,理財是至關重要一環。為子女理財方法有很多,如開設兒童儲蓄帳戶、購買教育基金等,在英國居住,開設 Junior ISA 更是節省稅收的主要工具。今次會介紹英國為兒童儲錢避稅注意事項、Junior ISA 深入介紹及高息儲蓄戶口推介。



兒童儲蓄如何被收稅?

調查顯示,大部分英國家長並不知道,他們為子女儲蓄的錢,收取利息一旦超過 £100,便有機會被收稅。以稅收角度而言,英國稅務局將兒女的帳戶視為屬於父母,並設置上述免稅額,原意是為打擊父母借為兒女儲蓄之名避稅,所以限制只適用於父母,意味透過祖父母等家人或朋友存錢入兒女的銀行帳戶,便沒有 £100 限制,任何存入金額都不會被收稅。


若要為兒女儲蓄,又想簡單直接避稅,當然是開設 Junior ISA。Junior ISA 是英國獨有的儲蓄計劃,旨在幫助父母或監護人為孩子的未來儲蓄,每年可向該帳戶存入一定數額的資金,而不需要繳稅。


Junior ISA 分為 Junior Cash ISA 和 Junior Stock & Shares ISA,前者用於儲蓄收息,後者則可用作投資。Junior ISA 是父母為孩子未來規劃的一種有效方式,既能享受稅收優惠,又能通過投資增加儲蓄的價值。



Junior ISA 要點

  1. 限額:每年的存入限額由政府規定,2024/25稅年的限額為£9,000。與其他 ISA 一樣,如果不使用每年的 Junior ISA 額度,便會失去。

  2. 免稅優惠:Junior ISA內的儲蓄和投資收益,都不會被收取稅款。

  3. 開戶限制:每名兒童最多只能開設一個 Cash ISA 和一個 Stock & Shares ISA。

  4. 投資方式:家長或監護人可以將 Junior Stock & Shares ISA 資金投資於股票、基金或其他投資產品中。

  5. 受益人:受益人是持有帳戶的未成年兒童,他們年滿 16 歲時可控制帳戶,但直至 18 歲才會獲得完全控制權,包括資金使用權。

  6. 提款限制:資金一般只能在受益人年滿 18 歲後提取,並會自動轉為成人ISA。即使不在英國居住,亦不可關閉帳戶;唯一例外情況是,兒童患有嚴重疾病或死亡,才可取回資金。

  7. 存款限制:即使父母海外居住,若子女仍是英國居民,可繼續存款入 Junior ISA;相反,若子女不再是英國居民,便不可將新資金放進 Junior ISA 帳戶。

  8. 轉移帳戶:你可以在不同的 Junior ISA 提供者之間轉移資金,以獲取較高儲蓄利率。

  9. 轉換:如果已經擁有了Child Trust Fund(CTF),則可以將其轉換為 Junior ISA。CTF是在 2005 年至 2011 年之間向英國出生的兒童提供的一種儲蓄計劃。


部分傳統銀行提供 Junior ISA 戶口,如 Lloyds Junior ISA,但 HSBC、Barclays 已不再提供。而坊間提供最高儲蓄利息的 Junior ISA,不少是知名度相對較低的 Building Society。



部分銀行/機構 Junior ISA 比較

提供機構

年利率*(AER)

如何開戶

利息支付

5.49%

網上/電話

每年

4.95%

郵寄

每年

4%

網上/電話

每年

3.15%

網上/分行

每月

*以2024年5月3日為準,留意利率可不定時改變



總結而言,為兒女理財可通過開立 Junior ISA 或兒童儲蓄帳戶等方式,投資於股票、基金等資產,並建立教育基金。同時,教導理財技能和價值觀至關重要,包括預算、儲蓄和投資。通過早期的理財教育,培養兒女良好的金融習慣,有助於他們未來獨立管理財務,建立穩健的財務基礎。


參考資料:IFA GOV.UK Which? Children's ISA

967 views0 comments

Comments


bottom of page